2020年12月做了预估房租费用：借：管理费用 贷：预付账款，然后2021年因为交接没有交接到位，收到了房租发票，又做了一笔“借：管理费用 贷：其他应付款”，想问现在怎么处理这重复的账务，21年的已经汇算清缴完毕#服务业#

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审计的报表金额和12月底企业自己的财务报表金额不一致，现在报年报和汇算清缴，要用哪个数据#服务业#

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企业所得税汇算#服务业#

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企业所得税汇算清缴：21年下半年企业被收购新建账套，上半年资料无法活动，只有申报表数据，。汇算清缴能不能按照新账套数据报全年还是？#服务业#

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企业所得税汇算#服务业#

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请问之前计提工资的时候没把个人代扣社保部分分离开，一直是借:管理费用 贷:应付职工薪酬，实际应该是借:管理费用 贷:其他应收款 应付职工薪酬，导致应付职工薪酬数变高，现在要做企业所得税汇算清缴，里面工资薪金的账载金额和实际发生额应该怎么填#服务业#

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小规模纳税人有几个费用没有发票，汇算清缴还用调增吗#服务业#

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21年12月的缴纳的增值税附加税都计提到22年1月份了，21年汇算清缴的税金及附加要怎么填？#服务业#

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想请问一下，2021年有暂估入账的，无实际发票，那2022年做汇算清缴的时候想要交税，是不是把那笔暂估的金额不用填报表，直接交税？那账上的会计处理需要怎么减掉那笔暂估的金额呀？#服务业#

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企业所得税汇算#服务业#

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去年年终奖计提多了，过了资产负债表出表日，22年账面做了分录 借：应付职工薪酬-年终奖5万 贷：利润分配-未分配利润5万 企业所得税汇算清缴报表应该怎么填?#服务业#

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企业所得税汇算#服务业#

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小微企业六税两费减免政策#服务业#

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企业所得税只预缴了39%，快做2021年的汇算清缴了，才发现的。这个有关系吗，是不是要求预缴70%？#服务业#

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求问汇算清缴后遇到所得税退税了？这种情况怎么处理呢？好怕专管员会查账啊？#服务业#

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补充医疗和养老企业所得税汇算扣除标准#服务业#

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汇算清缴，固定资产一次性折旧扣除，报表要做相应调整吗#服务业#

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公司所有员工是跟人力资源公司签合同，工资、社保公积金也是人力资源公司代发的，汇算清缴的时候这个工资怎么填呀，是填职工薪酬还是劳务费呀#服务业#

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企业所得税汇算#服务业#

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